2016年7月小规模纳税人增值税纳税申报提醒

下面为您介绍小规模网上抄税—申报—清卡的流程：

因小规模纳税人的增值税纳税申报方式由“月度申报”改为“季度申报”，因此，抄报税时，6月份和7月份的操作会有不同！【7月需要进行票表比对！】

7月份小规模纳税人纳税申报的流程：先在开票软件【上报汇总】数据—→然后在增值税纳税申报系统【上传增值税纳税申报表】—→最后再回开票软件进行【反写】。

一、进入开票软件，上报汇总开票数据

1.金税盘版（服务电话：64155500）

（1）启动“开票软件”输入“用户密码”和“证书口令”--点击“登陆”进入开票软件。

（2）开票用计算机连接互联网状态下，征期内进入开票系统，系统自动进行“上报汇总”工作。可在“报税处理---状态查询”中查看抄税起始日期为本月1日（以7月为例，起始日期为“7月1日”），“报税资料”为“有”。

2.报税盘版（服务热线：4006112366）

（1）进入开票软件，点击报税处理——网上抄报。

（2）点击【上报汇总】，向税务机关提交开票数据，初次点击上报汇总的时候会提示让设置网上抄报的密码，建议设置为88888888，以后再抄报，就无需再输入了。

提醒：无论您单位有没有开具过此类发票，也无论有没有购买过对应的发票，只要在税控盘中存在的发票类型，都必须在征期的时候点击【上报汇总】，主分机结构的也同样适用，所有的税控盘当中的所有票种，都必须统一点击【上报汇总】。

二、进行增值税网上申报操作

登陆“北京国税办税服务软件”或“网上申报2.0”进行纳税申报。

或

注意：小规模纳税人的增值税申报表已经做了调整，由“一主三附”简化为“一主两附”，删除了之前的附列资料（四），并在附列资料中增加了不同税率的栏次。

三、清零解锁或反写

1.金税盘版（服务电话：64155500）

纳税申报系统申报成功后，征期内进入开票软件，系统自动清卡。

2.报税盘版（服务热线：4006112366）

打开开票软件，点击报税处理——网上抄报，统一点击【反写】，都多少种发票，就点击多少次【反写】，同样的，主分机也是一样的操作，所有的发票都反写成功，那么本开票机就完税成功。

提醒：如果您未申请发票和购买税控设备，则无需进行第一步（上报汇总数据）和第三步（清零解锁或反写），直接进行第二步（网上申报）即可。

来源：北京西城区国税局